Νέα, εκτεταμένα κρούσματα φοροδιαφυγής φέρνουν στο φως οι στοχευμένοι έλεγχοι της ΑΑΔΕ, με τις υποθέσεις που έχουν ήδη εντοπιστεί να αποτυπώνουν το μέγεθος ενός φαινομένου που εξακολουθεί να στερεί από το Δημόσιο τεράστια έσοδα.
Από εικονικά τιμολόγια πολλών εκατομμυρίων ευρώ και αδήλωτα εισοδήματα, μέχρι μη απόδοση ΦΠΑ και «κρυφές» πωλήσεις μέσω διαδικτύου, ο φοροελεγκτικός μηχανισμός έχει μπροστά του μια μεγάλη λίστα σοβαρών υποθέσεων, πολλές από τις οποίες οδήγησαν ακόμη και σε άνοιγμα τραπεζικών λογαριασμών.
Οι ηλεκτρονικές διασταυρώσεις αποκάλυψαν ότι σε αρκετές περιπτώσεις φορολογούμενοι και επιχειρήσεις φέρονται να απέκρυψαν μεγάλα ποσά «μαύρου» χρήματος, επιχειρώντας να κινηθούν κάτω από το ραντάρ της εφορίας.
Ανάμεσα στις χαρακτηριστικές περιπτώσεις που ξεχωρίζουν είναι εκείνη κομμώτριας στα Ιωάννινα, η οποία φέρεται να μην είχε δηλώσει πάνω από 472.000 ευρώ για την περίοδο 2020-2023. Την ίδια ώρα, στο μικροσκόπιο των ελεγκτών βρέθηκαν εταιρικά σχήματα με εκατοντάδες εικονικά τιμολόγια, αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη δεκάδων εκατομμυρίων ευρώ, αλλά και φυσικά πρόσωπα που δεν δήλωσαν εισοδήματα πολλών εκατομμυρίων.
Εικονικά τιμολόγια εκατομμυρίων
Ιδιαίτερη έκταση φαίνεται να λαμβάνει το φαινόμενο των εικονικών φορολογικών στοιχείων. Σύμφωνα με τα στοιχεία των ελέγχων, μόνο μέσα στο 2025 εντοπίστηκαν επιχειρήσεις που προχώρησαν σε μαζική έκδοση και λήψη εικονικών τιμολογίων, με ποσά που σε αρκετές περιπτώσεις ξεπερνούν τα 40 εκατ. ευρώ.
Στις πιο χαρακτηριστικές περιπτώσεις περιλαμβάνεται μονοπρόσωπη ΙΚΕ στον Πειραιά, με δραστηριότητα στο εμπόριο ηλεκτρονικών υπολογιστών, η οποία το 2019 φέρεται να εξέδωσε 174 και να έλαβε 749 εικονικά φορολογικά στοιχεία, συνολικής καθαρής αξίας άνω των 44,3 εκατ. ευρώ, πλέον ΦΠΑ 10,36 εκατ. ευρώ.
Αντίστοιχα, μονοπρόσωπη ΕΠΕ στον Βόρειο Τομέα Αθηνών, με αντικείμενο το λιανικό εμπόριο κινητών τηλεφώνων, εντοπίστηκε να έχει εκδώσει και λάβει εικονικά τιμολόγια συνολικής καθαρής αξίας 41,67 εκατ. ευρώ, ενώ άλλες επιχειρήσεις σε Αθήνα, Ηλεία, Πέλλα και Ξάνθη εμφανίζονται να εμπλέκονται σε ανάλογες πρακτικές με ποσά που φτάνουν ή και ξεπερνούν τα 10 έως 26 εκατ. ευρώ.
Χιλιάδες αποδείξεις που δεν κόπηκαν ποτέ
Την ίδια στιγμή, οι έλεγχοι της ΑΑΔΕ φέρνουν στο φως και σειρά επιχειρήσεων που είτε δεν εξέδωσαν αποδείξεις είτε υπέβαλαν ανακριβείς δηλώσεις εισοδήματος και ΦΠΑ, με αποτέλεσμα σημαντικές απώλειες για τα δημόσια έσοδα.
Ενδεικτική είναι η περίπτωση ατομικής επιχείρησης στην Καρδίτσα, με αντικείμενο το χονδρικό εμπόριο ενδυμάτων και υποδημάτων, η οποία φέρεται να απέκρυψε φορολογητέα ύλη άνω των 13,1 εκατ. ευρώ και να μην απέδωσε ΦΠΑ ύψους 2,65 εκατ. ευρώ.
Στην Αχαΐα, μονοπρόσωπη ΙΚΕ με δραστηριότητα στο χονδρικό εμπόριο καθαρισμένης ζάχαρης φέρεται να μην υπέβαλε δήλωση φορολογίας εισοδήματος για το 2022, αποκρύπτοντας ποσό άνω των 6,7 εκατ. ευρώ.
Αντίστοιχα, στη Θεσσαλονίκη εντοπίστηκαν εταιρείες που υπέβαλαν ανακριβείς δηλώσεις, αποκρύπτοντας εκατομμύρια ευρώ φορολογητέας ύλης, ενώ σε άλλες περιπτώσεις διαπιστώθηκε μη έκδοση εκατοντάδων ή και δεκάδων χιλιάδων φορολογικών στοιχείων.
Χαρακτηριστική είναι και η υπόθεση ψητοπωλείου στην Αθήνα, όπου, σύμφωνα με τα ευρήματα των ελέγχων, δεν εκδόθηκαν 135.745 φορολογικά στοιχεία, με την αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη να ξεπερνά το 1 εκατ. ευρώ.
Στο στόχαστρο και οι online πωλήσεις
Σημαντικό βάρος ρίχνει η ΑΑΔΕ και στις πωλήσεις μέσω διαδικτύου, καθώς ολοένα και μεγαλύτερο μέρος της εμπορικής δραστηριότητας έχει μεταφερθεί σε e-shops και online πλατφόρμες.
Οι ελεγκτές εντόπισαν επιχειρήσεις που φέρονται να πραγματοποιούσαν πωλήσεις μέσω internet χωρίς να δηλώνουν τα αντίστοιχα έσοδα, αποκρύπτοντας φορολογητέα ύλη εκατοντάδων χιλιάδων ή και εκατομμυρίων ευρώ.
Ανάμεσά τους περιλαμβάνεται ατομική επιχείρηση στον Κεντρικό Τομέα Αθηνών, με αντικείμενο το λιανικό εμπόριο οικιακών ειδών, η οποία φέρεται να απέκρυψε φορολογητέα ύλη άνω των 2,54 εκατ. ευρώ, πλέον ΦΠΑ σχεδόν 610.000 ευρώ.
Στη Θεσσαλονίκη, εταιρεία με δραστηριότητα στις εισαγωγές και το εμπόριο παιχνιδιών φέρεται να απέκρυψε φορολογητέα ύλη ύψους 1,69 εκατ. ευρώ, ενώ αντίστοιχες υποθέσεις εντοπίστηκαν σε επιχειρήσεις με αντικείμενο τα ηλεκτρονικά, τις τηλεπωλήσεις και το λιανικό εμπόριο ειδών ένδυσης.
Άνοιγμα τραπεζικών λογαριασμών και αποκάλυψη «μαύρου» χρήματος
Σε αρκετές περιπτώσεις, οι έλεγχοι δεν σταμάτησαν στα λογιστικά στοιχεία. Όταν οι διασταυρώσεις έδειξαν σημαντική απόκλιση ανάμεσα στα δηλωθέντα εισοδήματα και στην πραγματική οικονομική εικόνα των ελεγχόμενων, η εφορία προχώρησε και σε άνοιγμα τραπεζικών λογαριασμών.
Μέσα από αυτή τη διαδικασία αποκαλύφθηκαν περιπτώσεις φυσικών προσώπων που φέρονται να προσαύξησαν την περιουσία τους από άγνωστη πηγή ή να απέκρυψαν σημαντικά εισοδήματα.
Μεταξύ αυτών, μέλος νομικών προσώπων στον Δυτικό Τομέα Αθηνών φέρεται να απέκρυψε εισοδήματα ύψους 3,22 εκατ. ευρώ, ενώ ασφαλιστής στον Νότιο Τομέα Αθηνών εντοπίστηκε με αδικαιολόγητη προσαύξηση περιουσίας άνω των 532.000 ευρώ.
Στη λίστα περιλαμβάνονται ακόμη κομμώτρια στα Ιωάννινα με αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη 472.200 ευρώ, εργάτης στο Ηράκλειο με μη δηλωθέντα εισοδήματα 334.815 ευρώ, αλλά και άλλες υποθέσεις φορολογουμένων που φέρονται να απέκρυψαν ποσά άνω των 300.000 ευρώ.
Το μήνυμα των ελέγχων
Το εύρος των ευρημάτων δείχνει ότι η ΑΑΔΕ εντείνει την πίεση σε όλα τα μέτωπα: από τα εικονικά τιμολόγια και τις παραδοσιακές μορφές φοροδιαφυγής, μέχρι τη μη έκδοση αποδείξεων, τη μη απόδοση ΦΠΑ και τις online πωλήσεις που μένουν εκτός δηλώσεων.
Το επόμενο διάστημα, οι έλεγχοι αναμένεται να συνεχιστούν με την ίδια ένταση, καθώς η φορολογική διοίκηση επιχειρεί να περιορίσει ένα φαινόμενο που εξακολουθεί να έχει τεράστιο δημοσιονομικό αποτύπωμα.
